2017新税法下的加拿大保险变化有多大？

老位

喊了好几个月“狼快来了！”，现在真的是“狼来了！”。加拿大保险新税法从2017年1月1日起正式实施。为与新税法相适应，各大保险公司也相应调整了他们的保险产品价格和结构。U.L保险产品系列从去年11月开始就已经陆续被调整，而W.L产品系列则从2017年1月份开始陆续调整，各大公司的产品软件也随之更新。通过对几大公司的新旧产品软件的比较和分析，可以初步看出2017新税法下的加拿大保险至少有了如下这些新变化：
一．U.L保险产品线的价格全面提升，同时，最大延税投资空间明显降低，但保证现金值没有任何变化
由于U.L的目标客户群大部分是50岁左右的中年人，我们就以此类人群为例来比较说明。华裔客户比较偏爱的保证付清类型的U.L保险，价格升幅为5-10%，最大延税投资额度（空间）却下降20-40%，而保证现金值则普遍保持不变。说到U.L的价格，有的公司升幅较大，如Manulife，升幅为10%左右；有的公司升幅较少，如Canada Life，升幅为5%；Sun Life居中，为6-7%。
例如，一个47岁的女性（标准身体等级，下同），购买Manulife的25万保额、10年保证付清的U.L保险，旧法下的年保费为$6179, 最大延税投资空间为$13,670；但在新的税法下，价格被调升为$6762, 升幅为9.5%；最大延税投资额度却降为$8530，下降37.6%。又如，一个46岁的女性，购买Canada Life的50万保额、15年保证付清的U.L保险，旧法下的年保费为$8510, 最大延税投资额度为$24,536；但在新的税法下，价格被调整为$8908, 升幅为4.7%；最大延税投资额度降为$19,053，下降22.3%.
二．W.L保险产品线的价格和价值变化有点复杂，各公司采取的策略也不尽相同，但总体效益都至少略逊以前。
Manulife在新税法下的W.L软件尚未发布，这里暂且不论。下面，我们就以Canada Life 的Estate Achiever、Sun Life的Sun Par Protector和Equitable Life的Estate Builder三个W.L产品为例来加以初步的比较说明。
我们先易后难，先从变化最少的Equitable Life（E.L）说起：无论是小孩还是成年人，新税法下E.L的W.L价格都略升1-2%左右，总体来说其价值（指现金值和赔偿额，下同）在短、中期内基本无变化，但长期的价值都要比旧保单略低一些。但对于年幼的被保人，新保单的价值似乎是自始至终都要比旧保单要低一些。
再来看看Canada Life （C.L）：新税法下C.L的W.L保险的价格基本未变甚至还略为下降（也有略为上升的），但其价值在大部分时间里却要比旧保单下降很多。不过，在前十年左右，两种体制下的新旧保单的价值基本一样，在有的情况下新保单甚至还略高于旧保单，但在十年以后的大部分时间内新保单的价值将不如旧保单，而且对于成年被保人来说这种差距似乎会随着时间的推移而被逐渐加大。但对于年幼孩子的被保人来说，情况则刚好相反：随着时间的推移，这种差距似乎会越来越小，直到80-85岁时，新保单的价值反而会最终超过旧保单。
最后来看看Sun Life（S.L）。S.L的W.L变化最为复杂：对于年幼的被保人，新税法下S.L的W.L价格升幅很大，为20%左右，但新保单在增大投入的情况下，现金值始终要比旧保单高一些；赔偿额却在大部分时间内都要比旧保单低一些，直到70-80岁左右，新保单的赔偿额又接近或超越旧保单了；对于30岁左右的年轻被保人，S.L新的W.L价格升15%左右，但在增加了保费投入的情况下，新保单的现金值在20年左右之内要高于旧保单，在20年左右持平，20年后将略低于旧保单；赔偿额：新保单在前10年左右与旧保单持平或略高，但10年后将逐渐低于旧法保单。对于中年以上的被保人，S.L新的W.L价格基本不变甚至还略低，但现金值除短期内较高之外，十几年后将逐渐不如旧法保单；赔偿额则始终都是旧法保单高。
三．新税法下，保单的ACB变化曲线将上升，归零时间将被拉长
这个问题比较专业，笔者在此不再展开详述。有兴趣的朋友可来电咨询或探讨。
总之，新税法实施以后，客户朋友们要想选购到合适的保险产品的难度明显加大，更需要专业人员的指导和帮助！
来源博客：Max Ma 明盛金融
原文标题：2017新税法下的加拿大保险，变化到底有多大？
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