401(K)退休帐户 明年可以放进更多钱了

　　接近退休年龄的美国民众如果经济状况许可，明年起将能在401(k)退休帐户放进更多存款。国税局(IRS)上周宣布，员工在2025年能放进401(k)或类似帐户的最高上限，将从2024年的2万3000元调高至2万3500元。

　　根据联邦政府现行规定，50岁以上民众每年可为401(k)退休帐户放进追加存款(catch-up contributions)，但2025年追加存款额度将维持不变，上限仍是7500元。

　　从2025年起，60岁至63岁劳工可以行使每年上限为1万1250元的“超级”(super)追加存款，，等于比一般追加存款能多存3750元到退休帐户。也就是说，60岁至63岁劳工明年起每年存进雇主提供401(k)退休帐户的存款，最高额度为3万4750元。

　　“超级”追加存款规定来自于拜登总统2022年签署生效的“牢靠法案2.0版”(Secure 2.0 Act)。

　　2024年里，50岁以下劳工参加雇主提供401(k)退休帐户，每年最高存款金额为2万3000元，50岁以上劳工多加存7500元，劳工存款加上雇主相对提拨的每年最高上限为6万9000元。

　　到了2025年，50岁以下劳工每年可以放进401(k)退休帐户的存款上限调高到2万3500元，50岁至59岁劳工以及64岁以上劳工可多存7500元，但60岁至63岁之间劳工则可多存上限1万1250元的超级追加存款，劳工存款加上雇主相对提拨的每年最高上限为7万元。

　　理财网站Bankrate资深产业分析师罗斯曼(Ted Rossman)说，超级追加存款仅适用60岁至63岁之间劳工，由于人数极少，政策带来的改变不会太大。

　　基金管理机构先锋集团(Vanguard Group)2023年研究报告指出，参加401(k)退休帐户计划的民众中，存款达到年度最高上限只只占14%。

　　另一方面，传统型个人退休帐户(individual retirement account，IRA)每年存款上限明年维持7000元，50岁以上民众追加存款上限同样维持1000元。

（示意图）