2025年加拿大房主必知税收优惠：帮你轻松省钱

在加拿大拥有房产并不便宜，但幸运的是，许多税收优惠可以帮助您最大限度地降低住房成本并最大限度地节省开支。

目前，生活成本是大多数加拿大人最关心的问题。虽然预计今年利率将继续下降，但房主们仍然面临着除了住房成本之外的其他支出。

加拿大税务局(CRA)分享了一份加拿大人应该了解的税收抵免和福利清单。

新闻稿中提到：“提交您的收入税和福利申报表是申请任何可能符合资格的福利、税收抵免或扣除的第一步。”

无论您是房主、正在为第一套房子存钱，还是刚刚买了第一套房子，这里有一些税收优惠可能会为您带来意外的财政收益。

一、如果您正在为首次购房储蓄

1、首次购房计划（HBP）

根据CRA的规定，在增强版的首次购房计划(HBP)下，加拿大人可以从其RRSP账户中提取最高6万元(税前)用于购买或建造符合条件的住房。

2022年1月1日到2025年12月31日之间提取资金的加拿大人，还能享受额外的三年宽限期。也就是说，偿还期限将在首次提款的第五年开始。

您和您的配偶或同居伴侣可以共同参与HBP计划购买同一套符合条件的房产。

2、首次购房储蓄账户（FHSA）

FHSA帮助加拿大人储蓄首套住房资金，且免税。您可以每年向FHSA账户贡献最多8.000加元，终身限额为40.000加元，且可以从RRSP账户中转移资金。

2023年未用完的FHSA贡献金额，可在2024年申报税务时扣除。2024年首次开设FHSA账户的加拿大人，可以申请最高8.000加元的税收扣除。

二、如果您在2024年购买了房屋

1、首次购房者税额

符合条件的加拿大人可以申请首次购房者税额，最高可享受1.500加元的税收抵免，具体金额视购房情况而定。

如果符合以下条件，您可以申请首次购房者税额：

您(或配偶/常伴侣)在2024年购买了首套符合条件的房屋，且2024年或之前的四年内，您(或配偶/常伴侣)没有拥有其他房产。

您符合残障税收抵免(DTC)的资格，或为符合DTC的亲属购买了房产。

2、残障人士首次购房者税收抵免

如果您、配偶或同居伴侣是残障人士，您可能有资格享受首次购房者税收抵免，即使您不是首次购房者。

3、因工作搬迁的税收减免

如果您去年换了工作，并且为了新工作搬迁了至少40公里，您可以扣除所有搬家费用。

这意味着您可以申报航班、搬家公司费用、房地产出售费用、解除租赁或抵押贷款费用及临时住房费用等，这些费用加起来可能相当可观。

4、自雇或在家办公税收抵免

如果您是自雇人士并在家工作，您可以申请与家庭办公相关的商业费用。如果您为工作支付了车辆费用，请确保保存相关记录。

即使您不是自雇人士，但因为工作需要在家办公，您仍然可以申请相关费用。去年，符合条件的员工最多可以通过在家工作250天获得500加元的退税。

三、如果您在2024年装修了家

1、多代同堂住宅翻新税收抵免（MHRTC）

如果您进行符合条件的翻新，旨在为家庭成员提供一个独立的居住空间，该税收抵免可能对您有帮助。

例如，如果您想为父母在家里建造一个独立的地下室单元，这项税收抵免将提供帮助。

对于每次完成的符合条件的装修，最高可申报50.000加元的支出，并可享受15%的税收抵免，最高可获得7.500加元。

2、家庭无障碍设施税收抵免（HATC）

该非退税型税收抵免适用于符合条件的家装费用，每年最多可以抵免20.000加元。

3、新GST/HST住房退税

根据CRA，如果以下情况之一适用，您可能有资格申请退还部分已支付的GST/HST：

您从开发商购买了新建或大规模翻新的房屋，作为您(或亲属)的主要住所。

您购买了合作住房公司中的股份，用于在新建或大规模翻新的合作住房中居住，作为您(或亲属)的主要住所。

您或雇佣的人员为自己建造或大规模翻新了房屋，作为您(或亲属)的主要住所。

四、如果您在2024年出售了房屋

1、主要住宅免税

如果您出售了主要住宅，您可能有资格享受主要住宅免税。这可以消除或减少出售房产所得资本收益的税务。

为了享受这一免税待遇，您必须在税表中报告处置情况，并将该房产指定为您的主要住宅。

2、房地产买卖规则

如果您在拥有房产不到365天的情况下出售，并且不符合生活事件的豁免条件，出售所得的利润将按普通商业收入而非资本收益征税。

五、其他税务措施

1、专用租赁住房

如果您拥有或投资于专用租赁住房，可能有一些税收激励措施可帮助您抵消与创建租赁单元相关的成本。

PBRH退税是GST/HST新住宅租赁物业退税的增强版，支持建设新的公寓楼、学生宿舍和为长期租赁设计的老年人住宅。

CRA表示，这鼓励加拿大发展长期租赁住房。