加拿大报税季变化 这些技巧帮你省税、拿福利

又到了一年一度收集收据、期待大额退税的时候了。报税季正式开启，电子报税服务 Netfile周一正式开放。

据 Allay LLP 合伙人兼特许专业会计师 Brian Quinlan 称，开始准备报税时，先处理“麻烦的部分”。

这意味着要收集加拿大税务局网站上找不到的所有信息，包括从医疗费用、捐赠、儿童保育费用到工会会费等各项支出的收据。

其他表格，如 T4(工资单)、与养老金相关收入的 T4A、利息和投资收入的 T5 以及与信托相关信息的 T3.通常可以通过加拿大税务局网站上你的 “我的账户” 资料页面获取。

Quinlan在接受采访时说：“现在大多数表格都是从银行以电子形式发送的，也可能通过邮寄送达，或者你的雇主现在可能会给你发送 T4 的 PDF 文件。不过好处是，即使你可能搬家了或者没有收到单据，很有可能在加拿大税务局网站上能找到。”

报税截止日期是 4 月 30 日，而自雇人士的报税截止日期是 6 月 16 日，因为今年 6 月 15 日是周末。如果你是自雇人士且认为自己需要缴税，要记住，尽管报税截止日期在 6 月，但所欠税款的利息从 4 月底就开始计算了。

对于那些想减少 2024 纳税年度纳税额的人来说，注册退休储蓄计划(RRSP)的缴款截止日期是 3 月 3 日。

本报税季的一项重大变化是资本利得计入税率的延迟调整。

1 月 31 日，联邦政府表示将把资本利得计入税率上调的实施时间推迟到 2026 年，原本上调后超过 25 万加元的资本利得中有三分之二要纳税。相反，所有资本利得的 50% 仍需纳税，与 2023 纳税年度相比没有变化。

加拿大税务局指出，由于这些变化，其系统要到 3 月下旬才能接受申报资本利得或损失的个人报税表，并将宽免利息和罚款至 6 月 2 日，以给予更多报税时间。

本报税季的另一项变化是，由于加拿大邮政去年年底罢工导致邮件投递中断，渥太华方面将获取慈善捐赠税收收据的时间延长了两个月。

Quinlan说，由于邮政罢工，很多慈善机构在 12 月没有收到往常那么多捐款，所以政府做出了这一调整。

他说：“所以 2025 年前两个月的捐赠可以在 2024 年的报税表或 2025 年的报税表中申报。”

在规划自己符合哪些税收抵免条件时，要记住有些抵免可以合并计算，或者在配偶之间转让，或者从孩子那里转移以实现退税最大化。

这可以包括将慈善捐赠或医疗费用合并在一份报税表中申报，或者将学费抵免从低收入学生转移给高收入的父母。

Quinlan说，不要做一个 “自私的税务规划者”。

他说：“我认为你不能孤立地做自己的报税。你必须考虑所有家庭成员的报税情况。”

H&R Block 税务专家Yannick Lemay表示，纳税人可享受的税收抵免和扣除项目有 400 多项，所以很容易 “迷失其中”，错过一些自己可能符合条件的项目。

Lemay说，关于报税季最大的误解之一是，如果你知道自己不欠税，那么错过报税截止日期也没关系。

事实上，他说，不按时报税可能会带来负面影响。

即使你在 2024 年没有收入需要申报，你也需要提交所得税申报表，以领取某些福利，如加拿大儿童福利金、GST/HST 税收抵免以及加拿大碳税退税。

他说：“他们可能会错过联邦或省政府发放的一些税收抵免和福利，而且有时即使你不欠加拿大税务局税款，你的报税表也可能会被处以罚款。”