报税注意！RRSP供款今天截止！但对年入5.7万以下不合适

针对2024年报税季，加拿大人向注册退休储蓄计划（RRSP）供款的截止日期是3月3日今天，以便将其计入年度的税务扣除额。

今天之后存入RRSP的资金，只能在明年的报税季申请退税。

RRSP的税务优势

RRSP账户内的资金在取出之前无需缴税，因此它本质上是政府鼓励人们为退休储蓄的一种税收优惠方式，可以降低应税收入。

加拿大UFile全国税务专家Gerry Vittoratos表示：“向RRSP供款的直接好处是可以减少个人的税务负担。”根据TD银行的数据，RRSP账户内的投资收益可实现税收递延，这意味着只要不取出资金，就不会每年缴税，同时复利增长的收益也不会受到税收影响。

2025年RRSP供款限额是多少？

• 个人最多可供款金额：上一年度收入的18% 或 $32,490（取较低值）。
• 未使用的供款额度：如果前几年没有用完供款额度，加拿大税务局（CRA）会自动累积到当年可用额度。

查询RRSP供款限额，可以查看去年的税务评估通知（Notice of Assessment）或登录CRA账户获取最新数据。

RRSP适合你吗？

如果你还在犹豫是否应该向RRSP供款，以下几个因素值得考虑：

如果你的年收入低于$57,000，RRSP的税务扣除额较低，优势不大，可能不太适合。对于高收入人群，RRSP可以带来更显著的税收减免，更具优势。

同时，还要考虑RRSP账户内的资金投资计划。如果是用于退休后的长期储蓄，RRSP是最佳选择，因为它能立即降低税负，而且资金可以在未来增长。但是如果用于短期储蓄，如购车或旅行开支，RRSP不适合，因为取出资金时需要缴税。免税储蓄账户（TFSA）更适合短期目标。

应该存多少进RRSP？

存入多少取决于个人财务状况，Vittoratos建议每年存入收入的10%是一个理想的参考标准。但是如果你有高额的信用卡债务，应优先还债，因为高利息负债的成本远远超过RRSP的税务优惠。

Vittoratos说：“如果你有高息债务，就先别考虑RRSP，应该优先清理债务。”

许多人在截止日期前匆忙存入一笔大额资金，但Vittoratos建议分月供款，避免压力过大，同时更好地管理现金流。他表示：“很多人会等到最后一刻才补上供款，尤其是这次的截止日期在周一。但我建议不要这样做。”

超额供款的税务后果

如果供款超出RRSP年度上限的$2,000，根据CRA规定，超出部分每月需支付1%的税款。

TFSA vs. RRSP：哪个更适合你？

2025年，免税储蓄账户（TFSA） 的年度供款上限提升至$7,000（2024年为$6,500）。

在TFSA账户里的投资收益是免税的，从账户里取出资金也免税。Vittoratos指出：“TFSA的特点是你无法立即获得减税的优惠，在向TFSA账户供款时，政府不会给你税收减免，但当你从账户取款时免税。”

相比RRSP，TFSA账户对低收入者，以及那些短期储蓄，如未来三、五年内取款的人更实惠。如果是短期储蓄，就存到TFSA，如果是长期储蓄，就选RRSP。